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Impuestos de las loterías de EE. UU.

Cualquier amante de la lotería conoce muy bien las loterías norteamericanas, como Powerball o Mega Millions. Estas ofrecen la posibilidad de adquirir los billetes online, y ganar cualquier premio, incluso desde Ecuador. Por tanto, nuestros jugadores se preguntan cuánto tendrían que pagar de impuestos si esto ocurriese.

Los premios ofrecidos por las loterías de EE. UU. suman importes altísimos, lo que hace que, incluso después de descontar los impuestos, la cantidad siga siendo inmensa.

Si me gano la loteria ¿cuánto pago de impuestos?

Hay varios factores variables a considerar a la hora de calcular la tasa exacta. En líneas generales, los premios que no ascienden al importe de $600, es decir los premios hasta el importe de 599.99$, son libres de impuestos.

El resto de los premios serán sometidos a un nivel de imposición total entre el 25% y el 44%, que se compone del impuesto federal al que se añaden los impuestos estatales (que difieren en función del estado) y, en algunos casos, municipales.

Este artículo se propone hacer un breve repaso de cómo se calculan los impuestos de lotería en EE. UU., tanto para los residentes como para los no residentes que ganan uno de los premios sorteados por las loterías americanas. Esta información no constituye asesoramiento financiero y siempre recomendamos que se consulte un especialista fiscal/financiero.

Parámetros considerados a la hora de establecer el nivel del impuesto por haber ganado la lotería en EE. UU.

Cabe reiterar que las mismas tasas impositivas se aplican al jugar a la lotería online. En este caso el jugador recibe los premios de menor importe directamente a su cuenta de usuario, ya descontados los impuestos que resultan de aplicación.

Los parámetros que se deben considerar a la hora de calcular el nivel total de imposición de un premio de lotería son:

1. El importe del premio: Los premios hasta el importe de $599,99 son libres de impuestos. Para los premios que superan este monto, los impuestos sobre los premios de lotería se aplican sobre los importes iguales o superiores a los $600. Por ejemplo, si el jugador gana un premio de 2000 dólares, el monto imponible sería $1.400. Por tanto, la tasa a pagar será el X% sobre $1.400.

2. País de residencia del jugador: Las loterías americanas se pueden jugar tanto por residentes de EE. UU., como por no residentes (incluso turistas o indocumentados), pero el nivel de imposición es distinto. Los impuestos federales aplicables para los residentes son del 25% y para los no residentes del 30%.

3. Estado donde se compró el billete: Cada estado americano tiene su propia tasa impositiva, por tanto, aparte del impuesto federal (el 25% para los residentes y 30% para los no residentes), que en algunos casos puede ser cero. Más abajo tiene el mapa de EE. UU., con la indicación del nivel impositivo por estado.

Impuestos loterias EE. UU.

Nivel de imposición de los premios de lotería a nivel estatal en EE. UU.

Se puede observar que hay algunos estados donde no se aplican otros impuestos aparte de los impuestos federales (entre otros Florida, California y Nuevo Hampshire), pero en otros casos el porcentaje del impuesto aplicable puede llegar hasta el 8%. Asimismo, en función de la lotería ganada, esta tasa se puede aplicar sobre los importes que superan 1500, 5000 o 10.000 dólares.

4. Municipio donde se compró el billete: tal y como decíamos al principio, algunas municipalidades de los EE. UU. aplican impuestos locales. Entre estas ciudades destacamos a Nueva York, donde a los impuestos federales y estatales, la municipalidad añade un impuesto local suplementario del 3,87%.

Por ejemplo, si un neoyorkino compra sus billetes de Mega Millions en su ciudad de residencia, el nivel total de imposición aplicable sobre su premio ganado podría ascender al 37,69% (25% es el impuesto federal para ciudadanos estadounidenses, a este se suma el impuesto del estado de Nueva York, del 8,82% más el 3,87% aplicable según las normas fiscales de la municipalidad de Nueva York).

5. Opción de cobro de los premios mayores en un pago único o en 30 anualidades: La mayoría de las loterías estadounidenses dan a los ganadores la posibilidad de cobrar sus pozos ganados en un pago único o en 30 anualidades. En función de la opción del jugador, el esquema de imposición cambia, así como le detallamos a continuación:

  • Opción de pago único (la opción más usual entre los ganadores de lotería): en este caso, las loterías descuentan del valor del primer premio los importes ocasionados por la transferencia bancaria de un importe tan alto. El importe restante tiene la denominación de “cash value” o valor en efectivo que es al mismo tiempo la base imponible de su premio.

Uno de los ejemplos más esclarecedores que tenemos a nuestro alcance, es el de Aura de Panamá, quien ganó en theLotter un premio mayor de 30 millones de dólares. Ella optó por cobrar su premio en un solo pago, por tanto, resultó un valor en metálico de 21 millones, de los cuales los impuestos ascendieron a 6 millones de dólares.

  • Pago en 30 cuotas anuales: La otra opción de pago de los premios mayores es el pago en 30 anualidades, es decir que el premio se divide en 30 cuotas que se pagarán a lo largo de 29 años. En este caso, no se aplica ninguna tasa por la operación bancaria, pero los impuestos se pagan cada año, siendo la base imponible la cuota anual. La tasa de imposición podría variar en estas condiciones, en función de la tasa de inflación o por la decisión del Estado.

Impuestos loterias EE. UU.

Al calcular los impuestos por ganar la lotería en EE. UU. se toma en cuenta la opción del jugador de cobro de su premio

6. Imposición según la lotería de EE. UU. ganada

Loterías que se pueden comprar en varios estados: Powerball y Mega Millions.

Como decíamos al principio, los premios de hasta 600 dólares son libres de impuestos. Por los premios entre los $600 y 1499,99 dólares se paga la tasa federal del 30%. Y por los premios iguales o superiores a los 1.500 dólares: el impuesto aplicable estará comprendido entre el 30% y el 44% (en función del estado donde se dependiendo del estado y ciudad donde se haya adquirido el boleto).

Las loterías de Nueva Jersey: Cash 4 Life, Pick 6 XTRA y Jersey Cash 5

  • Al igual que en el resto de loterías americanas, los premios de hasta 600 dólares son libres de impuestos en los EE. UU.

  • A los premios de importes entre los 600 USD y los 9.999,99 USD se les aplica el impuesto federal del 30%.

  • Y a los premios de más de 10.000 dólares se les aplican el impuesto federal más el correspondiente impuesto estatal.

Las loterías de Nueva York: Lotto de Nueva York y Take 5

Los tramos de premios aplicables por la Lotería de nueva York y sus correspondientes impuestos son:

  • Hasta $600 no se aplican impuestos.

  • Entre $600 y $4.999,99 se paga el impuesto federal, del 30%.

  • Para premios superiores al importe de 5.000 dólares se aplica el impuesto federal más el impuesto del estado de Nueva York del 8,82%.

Imposición sobre los premios de lotería a nivel nacional en Ecuador

A nivel nacional, los premios de lotería ganados en las loterías nacionales son sujetos a un nivel de imposición del 15%.

Pero ¿se aplican también los impuestos nacionales por haber ganado la lotería de EE. UU.? Los premios ganados en las loterías estadounidenses son imponibles a origen, de acuerdo con las disposiciones legales y fiscales de EE. UU.

Por tanto, cuando el feliz ganador cobre su premio, de este importe ya están restados todos los impuestos aplicables. Por otro lado, al existir un convenio para evitar la doble imposición entre la República de Ecuador y los EE. UU., resulta que los premios ganados en las loterías americanas no se sujetarán a imposiciones suplementarias en Ecuador.

No obstante, al ganar una importante cantidad de dinero en la lotería, lo más recomendable es consultar con un asesor fiscal para tener una idea de lo más exacta posible sobre los impuestos aplicables a los premios de lotería.

Bonus: Impuestos por jugar a Euromillones de Europa e impuestos de SuperEnalotto

Aparte de las famosas loterías americanas, en theLotter Ecuador existe la posibilidad de jugar a dos loterías europeas muy conocidas: la popular EuroMillones de España o SuperEnalotto de Italia.

Los impuestos aplicables por ganar a estas loterías son:

EuroMillones de España: hasta el importe de 20.000 €, no se aplican impuestos, pero para los premios que superan este importe se aplica el 20%, pero, solamente a lo que supera esta cifra (por ejemplo, si se gana un premio de 24.000 €, la base imponible será 4.000€).

SuperEnalotto: Esta lotería tiene cinco rangos de impuesto:

  • Hasta 100€ de premio no se pagan impuestos.

  • Entre 100,01€ hasta 300€, se paga un impuesto fijo de 1,03€.

  • Entre 300,01€ hasta los 500€, el impuesto a pagar suma 3,10€.

  • Los premios entre 500,01€ y 1.000€ tributan con un importe fijo de 3,10€ más un 6% variable.

  • A partir de los premios que suman 1001€, hay una cuota impositiva fija de 6,20€ y una variable del 6% del importe del premio.

Si ha llegado al punto en el que calcula los impuestos sobre un premio de lotería, esperamos que sea porque que se ganó un importante premio online y ya está de camino a ocupar su merecido lugar en la lista de ganadores de theLotter. Si es el caso, le recomendamos que consulte con un especialista fiscal/financiero antes de tomar cualquier decisión económica importante.